PARADISE
PAPERS
ARGENTINA
- CAPITULO 2 -
Cuando una empresa del sector privado
realiza su actividad normal, dentro de la ley, cumpliendo con las condiciones
impuestas por las normas respectivas, obtiene ganancias y paga los tributos que
por ello corresponde, nada debería preocuparnos, pero si las ganancias
denunciadas no se corresponden con la realidad y encontramos a los directivos
de esas empresas obteniendo beneficios patrimoniales personales que no son
declarados a las autoridades, siendo que, además, se les encuentra conexión
directa con la constitución de sociedades opacas en paraísos fiscales,
conocidas como offshore, entonces el tema es una preocupación que amerita la
participación de los órganos de control del Estado donde actúan esas empresas,
de aquel donde tienen residencia las mismas y del que se corresponde con el
lugar donde viven sus directivos.
Para estas
revelaciones seguimos utilizando la base de datos de ICIJ International Consortium of Investigative Journalists,
donde figura la dirección: Talcahuano 833, 3° Piso C,
C.A.B.A., Argentina.
En la búsqueda que
se hace en la offshoreleaks (https://offshoreleaks.icij.org/)
del ICIJ, esa dirección se corresponde con:
MANUEL FRANCISCO COLCOMBET
D.N.I. n° 13.949.203
Egresado en 1977 de: Lycée Franco-Argentin
Jean Mermoz
Miembro de la “FUNDACIÓN CARLOS PELLEGRINI”
En la misma base de
datos del ICIJ está vinculado como Director de SHUWEIHAT
O&M GENERAL PARTNER COMPANY, sociedad constituida el 9 de agosto de 2001 en las
Islas Caimán. Opera como una subsidiaria de CMS GENERATION INVESTMENT COMPANY VII,
que a su vez es subsidiaria de CMS
GENERATION CO., propiedad ésta de CMS
ENTERPRISES COMPANY, empresa del Grupo CMS ENERGY CORPORATION de Michigan, USA.
Ahora vamos a ver
dónde está realmente situada la sociedad señalada en el entramado completo de
estas compañías:
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Manuel Francisco
Colcombet es, además, miembro de la Junta Ejecutiva de HIDD POWER COMPANY (BSC), la que
tiene su sede en 13, HIDD, Al Hidd, 50710, Bahrain (Phone: 973 1767 9479 -
Fax: 973 1767 9429).
Está también
vinculado a:
DOS
MARES INVESTMENTS HOLDING, S.A. (Panamá, 6 Sep
2007- / Director)
DOS
MARES INVESTMENTS II, S.A. (Panamá, 6
Sep 2007-25 Mar 2011 / Director)
DOS
MARES INVESTMENTS III, S.A. (Panamá, 6 Sep
2007-25 Mar 2011 / Director)
INVERSIONES
Y DESARROLLOS BALBOA, S.A. (Panama, 28
Mar 2007-30 Jan 2013 / Director)
AL KAMIL
POWER COMPANY SAOG (Oman, 17 Jul 2000 / Presidente)
Directorio:
Abdullah
Mohammed Salim Al-Rawahi – Presidente y Director Ejecutivo
Manuel
Francisco Colcombet – Presidente
Khalil
Ahmed Abdulla Al-Harthy – Director no ejecutivo independiente
Jürgen
de Vyt – Vicepresidente
Luciano
Guffanti – Director
AL DUR POWER & WATER
CO. BSC (Vicepresidente)
ARABIAN POWER CO (Director)
FUJAIRAH ASIA POWER CO.
PJSC (Director)
AL EZZEL POWER CO. BSC (Director)
ECONERGY INTERNATIONAL PLC (Director)
EMPRESA ELÉCTRICA CORANI
SOCIEDAD ANÓNIMA (Bolivia / Presidente – Figura
como Manuel Francois Colcombet)
GDF SUEZ ENERGY INTERNATIONAL (Vicepresidente
de Estrategia y Gestión de Cartera).
GULF
INVESTMENT CORP. (Inversor
privado)
GULF BAADER CAPITAL
MARKETS SAOC (Gestor de Inversiones)
EMPRESA ELECTRICA DEL
NORTE GRANDE S.A. (Director)
GASODUCTO NOR ANDINO S.A. (Director)
GASODUCTO NOR ANDINO
ARGENTINA S.A. (Director)
TIBSA INVERSORA S.A. (Director)
ROBICUÉ SAFREI (Director)
ELECTROANDINA S.A. (Director)
ELECTROPACIFICO
INVERSIONES LIMITADA (Director)
EDENOR (Director)
CODESSA (Director)
ENERGIA DEL SUR S.A. (Director)
Está conectado,
asimismo, a:
GULF INVESTMENT CORP. G.S.C.
JUBAIL WATER & POWER CO.
INTERNATIONAL POWER AUSTRALIA PTY LTD.
PORT DICKSON POWER BHD
GULF REINSURANCE LTD.
TANJUNG BIN O&M BHD.
THINXTRA PTY LTD.
TANJUNG BIN ENERGY ISSUER BHD.
GULF BAADER CAPITAL MARKETS SAOC
Veamos qué se
observa en la dirección donde figura Manuel F. Colcombet domiciliado en la
República Argentina según PAGINAS BLANCAS:
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En la base de datos
de ICIJ (offshoreleaks), Manuel Francisco Colcombet también está vinculado a la
dirección: H. BOUCHARD 710, Piso 9, Buenos
Aires, Argentina.
Vemos en el sitio
web de la Administración Federal de Ingresos Públicos de la Rep. Argentina
(AFIP), que esa dirección se corresponde con:
ENERGY CONSULTING SERVICES
S.A. (ECS S.A.)
Sitio web: http://www.ecs.com.ar/
Constancia de inscripción en la AFIP (Administración
Federal de Ingresos Públicos de la Rep. Argentina):
Según puede
observarse del sitio segurosaldia.com, más precisamente del documento que puede
bajarse o leerse en:
http://www.segurosaldia.com/adjuntos/Compra_y_envio_dolares_exterior_2008_2009.pdf, ENERGY CONSULTING SERVICES S.A. en 2008 fugó de la República Argentina la cantidad de U$A 12.603.000 y en 2009 la suma de U$A 9.892.257.
http://www.segurosaldia.com/adjuntos/Compra_y_envio_dolares_exterior_2008_2009.pdf, ENERGY CONSULTING SERVICES S.A. en 2008 fugó de la República Argentina la cantidad de U$A 12.603.000 y en 2009 la suma de U$A 9.892.257.
Según el Boletín Oficial de la Rep. Argentina del 21
de noviembre de 2017, cito: “… se informa que los integrantes del Directorio designados por Reunión de
Directorio de fecha 7/04/2017 y Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de
Accionistas de fecha 29/05/2017 constituyen domicilio especial en: (i) Bouchard
710 Piso 9°, CABA, los Sres. Favio Alejandro Jeambeaut (Presidente), Santiago
Vial Echeverria (Director Titular), Gustavo Schettini (Director Suplente) y
Juan Luis Correa Gandarillas (Director Suplente); (ii) Pasaje Carlos María de
la Paolera 299 Piso 16°, CABA, los Sres. Juan José Mata (Vicepresidente) y
Jorge Marcelo Tinti (Director Suplente). Autorizado según instrumento privado
Acta de Asamblea N° 37 de fecha 29/05/2017” (fin de la cita).
En el domicilio
indicado de Pasaje Carlos María Della Paolera n° 299, Piso 16, Ciudad Autónoma
de Buenos Aires, Argentina, tiene fijada su sede social SIDERAR S.A.I.C. (sitio web: http://www.siderar.com/),
que es una empresa del Grupo TERNIUM.
Según información
obtenida del sitio web de la Bolsa de Valores S.A. de la Rep. Argentina (https://www.bolsar.com/vistas/Sociedades/FichaTecnicaSociedadesDetalle.aspx?EmiID=91),
el órgano de administración es el siguiente:
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Y en ese mismo
sitio de la Bolsa de Valores S.A., puede verse que sus vinculadas y controladas
son:
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SAN FAUSTIN S.A., originalmente SAN FAUSTIN N.V., la controlante de TERNIUM INTERNATIONAL ESPAÑA S.L.,
titular ésta del 60,942% de las acciones de SIDERAR S.A.I.C., fue fundada en
1948 y tuvo su sede en calle Berg Arrarat n° 1, Curacao, 2086, Curaçao, oficialmente:
País de Curazao, que es un territorio autónomo del Reino de los Países Bajos en
las Antillas Holandesas. En
2011 cambió su sede a Luxemburgo, momento en que también pasó a llamarse SAN
FAUSTIN S.A..
San Faustin S.A.
opera como una subsidiaria de ROCCA & PARTNERS S.A. (sociedad establecida en Islas Vírgenes Británicas) y su Presidente es
ROBERTO BONATTI, siendo PAOLO ROCCA Vicepresidente y Director.
La controlante
ROCCA & PARTNERS S.A., organizó una fundación privada bajo derecho holandés
(Stichting) con el nombre de ROCCA & PARTNERS
STICHTING ADMINISTRATIEKANTOOR AANDELEN SAN FAUSTIN,
que hasta la fecha posee un número suficiente de acciones en San Faustin S.A.
para controlar esa entidad.
ROBERTO BONATTI es Presidente de SADMA
URUGUAY S.A. y TECPETROL. Tiene
29 años de experiencia en el Grupo
Techint.
Se desempeñó como
Ingeniero Residente Adjunto en Venezuela en el Grupo Techint desde 1976.
Ha estado
involucrado en negocios del Grupo Techint, específicamente en los sectores de
ingeniería y construcción y corporativo, a lo largo de su carrera.
Ha sido Director en
TENARIS S.A. desde 2003 y TERNIUM S.A. desde 2005.
Es Director de INVERBAN S.A. desde 1984 y se desempeñó
como Director de SIDERAR S.A.I.C. y SIDERCA S.A.I.C..
PAOLO ROCCA es Director Ejecutivo de TUBOS
DE ACERO DE MÉXICO, S.A. (TAMSA),
habiéndose desempeñado como Presidente del Consejo de Administración y ha sido
su director desde 1993.
Se desempeña como
Presidente Honorario de TECHINT en TERNIUM SIDERAR.
Ha sido Director
General de TENARIS S.A. desde el 22
de octubre de 2002 y se desempeñó como Presidente de la misma desde el 2 de
septiembre de 2003.
Se desempeñó como
Presidente de TERNIUM SIDERAR.
Se desempeña como
Presidente de SIDERTUBES S.A.
Se desempeñó como
Director Ejecutivo de TERNIUM S.A. desde
el 22 de octubre de 2002 y Presidente desde 2005.
Se desempeñó como
Director Ejecutivo de SIDERCA S.A.I.C.
Se desempeñó como
Vicepresidente de CONFAB INDUSTRIAL S.A.,
como Vicepresidente de la Junta Directiva y Director.
Se desempeña como
Vicepresidente de SAN FAUSTIN S.A.
Se desempeña como
Presidente de TECHINT COMPAÑÍA TÉCNICA
INTERNACIONAL S.A.C.I.
Se desempeña como
presidente ejecutivo de DALMINE SpA
y se desempeñó como Vicepresidente Ejecutivo.
Sirve como Director
de TECHINT FINANCIAL CORPORATION NV.
Se desempeñó como
miembro del Comité Asesor Internacional en NYSE
HOLDINGS LLC.
Volvemos nuevamente
a la base de datos de ICIJ (offshoreleaks) y retomamos la primera dirección que
consignamos en este Capítulo 2, es decir: TALCAHUANO
833, 3° PISO C, C.A.B.A.
Según se desprende
de:
http://www.cyw.com.ar/es/create_pdf.php?urlpdf=/es/oficinas2/to_pdf.php&pdfname=Talcahuano_833&id=359,
el edificio ubicado en Talcahuano 833 fue vendido por CASTRO CRANWELL &
WEISS y según el sitio propio (ver: http://www.cyw.com.ar/es/empresa.html):
Cito: “Castro Cranwell & Weiss, fué fundada en
1982, con el fin de especializarse exclusivamente en el mercado comercial, ya
que hasta entonces, dicho segmento era operado por empresas del área de
vivienda.
En 1997, incorporamos la división de Industria y luego las
divisiones Residencial, Locales Comerciales Nuevos Desarrollos y Campos.
En el 2002 fuimos seleccionados para representar a la firma Nai
Global Commercial Real Estate Services, Wordlwide en Argentina, Uruguay y
Paraguay para dar solución a las necesidades de sus clientes corporativos.” (Fin de la cita).
El domicilio
señalado de Talcahuano 833, 3° Piso, C, de C.A.B.A., Rep. Argentina, se
corresponde con el de la sede social utilizada temporalmente por INTERNATIONAL POWER S.A. (ver http://www.webdedatos.com/ZIPs/telefonos/telenumero.php?abonado=1148100473).
También fue
utilizado el domicilio como sede en Buenos Aires de LITORAL GAS
S.A., perteneciente al Grupo TECHINT (ver: http://www.techint.com/techintgroupbrochure/files/assets/seo/page93.html).
Esa empresa se
constituyó en la Rep. Argentina por resolución del Directorio del 26 de mayo
1993 en Bruselas, Bélgica y originalmente tuvo el nombre de TRACTEBEL S.A. (SUCURSAL ARGENTINA) (ver B.O. de la Rep. Argentina del 8 de setiembre de 1993). Su
primer Gerente en la Argentina fue Guy Delahaut.
El mismo 26/5/1993
se nombró como nuevo Gerente y representante legal de la sucursal, a Joseph
Remacle, otorgándoseles poder a Daniël Deroux, Christian Biebuyck, Wim
Heyselberghs y al propio Joseph Remacle.
En el Boletín
Oficial de la Rep. Argentina del 4 de febrero de 2004 se aprecia que la
sucursal en Argentina pasó a denominarse SUEZ-TRACTEBEL
S.A. (SOCIEDAD EXTRANJERA). Modificándose así la
denominación de la Sucursal Argentina (IGJ N° 671, L° 52, T° B, Est. Ext.) y de
la inscripción de la sociedad a los efectos del art. 123 de la Ley N° 19.550
(IGJ, 3/12/92, N° 845, L° 52, Est. Ext.), por SUEZ- TRACTEBEL S.A. Ello en
virtud de la fusión por absorción ocurrida en Bélgica. Asimismo, se hizo saber
que se modificó el domicilio tanto de la Sucursal Argentina como de la
inscripción a los efectos del art. 123 de la Ley 19.550, y se fijó en
Talcahuano 833, piso 5, of. “D”, Ciudad de Buenos Aires. Finalmente, se designó
como representantes de la Sucursal Argentina y de la inscripción a los efectos
del art. 123 de la Ley 19.550
a los Sres. Jan F. Flachet y Dante Dell’Elce.
El 8 de mayo de
2007 pasó a denominarse SUEZ-TRACTEBEL S.A.
SUCURSAL ARGENTINA (ver B.O. de la Rep. Argentina
del 29/5/2007).
Su origen está en
la empresa con sede en Bruselas, Bélgica denominada SUEZ
TRACTEBEL S.A. (orignalmente TRACTEBEL
S.A.), constituida el 28/8/1829 y con sede social
en 1 Place de Trone, Bruselas, Bélgica.
La sucursal
argentina pasó a denominarse Internacional Power S.A. a partir del 12 de mayo
de 2012 (ver B.O. de la Rep. Argentina del 31/8/2012).
Con fecha 20 de
mayo de 2010 se resolvió trasladar la sede social desde la calle Bouchard 710,
piso 8º, ciudad de Buenos Aires a la calle Bouchard
710, piso 9º, ciudad de Buenos Aires (ver B.O. de la Rep. Argentina del
21/4/2014).
Según surge de las
“NOTAS A LOS ESTADOS CONTABLES” de LITORAL GAS S.A., por los ejercicios
finalizados el 31 de diciembre de 2003 y 2002 (ver: http://mepriv.mecon.gov.ar/gas/memybces/dist_gaslitoral/notas-2003.pdf),
Litoral Gas S.A. (originariamente Distribuidora de Gas del Litoral S.A.) fue
constituida el 24 de noviembre de 1992 como consecuencia de la Ley N° 24.076,
promulgada el 9 de junio de 1992, que declaró sujeta a privatización total a
Gas del Estado Sociedad del Estado. La citada norma dispuso el Marco
Regulatorio para las actividades de transporte y distribución del gas natural
en la Argentina y creó el Ente Nacional Regulador del Gas (ENARGAS) con amplias
facultades para vigilar el cumplimiento de los objetivos de la ley y para dictar
normas reglamentarias. A través del Decreto Nro. 2.455/92 del Poder Ejecutivo
Nacional, se otorgó a Litoral Gas S.A. la licencia para la prestación del
servicio público de distribución de gas por un plazo de 35 años, prorrogable
por 10 años, con vigencia a partir del 28 de diciembre de 1992.
En las referidas
“NOTAS” se puede ver que SUEZ-TRACTEBEL S.A. es una sociedad controlante de
LITORAL GAS S.A., más precisamente en la “NOTA 8: OPERACIONES CON SOCIEDADES
CONTROLANTES (Art. 33-Ley Nro. 19.550)”, se informan los saldos con las
sociedades controlantes así como sus variaciones y efectos en los resultados
del ejercicio, señalándose a SUEZ-TRACTEBEL S.A. como la primera de ellas e
indicándose que se incluyen las operaciones realizadas con Tractebel S.A. Sucursal
Argentina.
Se verifica lo
mismo en sucesivas “NOTAS” similares de años siguientes.
El Grupo GAS DE FRANCE SUEZ (GDF SUEZ), actualmente ENGIE, está integrado por las
subsidiarias argentinas ENERGY CONSULTING SERVICES S.A. (Grupo Techint), GASODUCTO NOR ANDINO
ARGENTINA S.A., SUEZ TRACTEBEL SA SUCURSAL
ARGENTINA y LITORAL GAS S.A..
Ya vimos más arriba
que MANUEL FRANCISCO COLCOMBET es Vicepresidente de Estrategia y Gestión de Cartera de GDF SUEZ ENERGY INTERNATIONAL.
El círculo se ha cerrado y tiene como miembro
principal al referido MANUEL FRANCISCO COLCOMBET.
Queda ahora el trabajo para las autoridades de la Rep.
Argentina y de los países aquí mencionados, para verificar si la declaración de
impuestos de este empresario y de las empresas que a él se vinculan, están en
orden y cumplen con la Ley.
- - - - - - - - C O
N T I N U A R Á - - - - - - - -
